张凌之(zhi)
2024年基金年报已披露完成，过去一(yi)年部分基金企业及高管受到监管处罚的情况(kuang)随之(zhi)曝光。规定和制度实行不严是多数基金企业受稽查或处罚的主要原因，也有基金企业因投资、客户权益保(bao)护(hu)、人员管理、直播等方面存在(zai)问题受到监管处罚。根据年报披露的信息，多数基金企业都已完成了整改。
多家企业受稽查或处罚
随着2024年基金年报的发布，一(yi)些(xie)基金企业及其高级管理人员去年受稽查或处罚等情况(kuang)曝光，据天(tian)相(xiang)投顾不完全统计，2024年受到稽查或处罚的基金企业达35家。
一(yi)些(xie)基金企业去年多次受到处罚。例如，某中小型基金企业去年两次受到处罚。因为未依法履行股权事务管理义务，在(zai)已知悉企业相(xiang)关股权变动的情况(kuang)下，未能准确(que)判断股东对(dui)企业经营管理的影响并依法及时报告相(xiang)关信息。该企业被责(ze)令三个月内改正，整改期间暂停受理公募基金产品(pin)注册申请及新增私(si)募资产管理计划备案措施。该企业表示，积(ji)极整改，在(zai)此期间，企业所涉股权相(xiang)关事务均及时完整充分地向监管机构报告。此外，因公开披露的基金产品(pin)2023年年度报告、2024年一(yi)季度报告和2024年二季度报告，未根据相(xiang)关规定编制重要提示部分的内容，该企业在(zai)2024年8月14日被上海证监局责(ze)令整改。但因董事会无法有效召开，企业根据客观实际情况(kuang)如期进行了信息披露。
头部基金企业也未能幸免(mian)，因个别规定及制度未严格实行，一(yi)家头部企业去年12月13日被采取(qu)出具警示函、监管谈(tan)话等措施。另一(yi)家头部企业也因部分制度机制不完善，规定实行不严格，去年7月26日被出具警示函，责(ze)令改正并暂停受理ETF公募基金产品(pin)注册申请三个月，目前该企业已整改完成并恢复ETF基金产品(pin)注册。
规定制度实行不严成受罚主因
中国证券报记者发现，收到罚单的基金企业背后的问题千差万别，但是规定制度实行不严、内部控制不健全等成为高危区域。
因个别规定及制度未严格实行，某基金企业去年两次受到北(bei)京证监局处罚，分别被采取(qu)了出具警示函、责(ze)令改正并暂停办理相(xiang)关业务的行政监管措施。不过，该企业表示已完成整改，企业所有业务均正常开展。
另有华南的一(yi)家基金企业因个别私(si)募资产管理计划未严格实行个别规定及内部制度，被深(shen)圳证监局责(ze)令改正，相(xiang)关高级管理人员被出具警示函。该企业公告称，管理人高度重视(shi)，已按相(xiang)关要求进行全面整改并已将整改落实情况(kuang)报送监管机构，整改措施包括完善内部制度及相(xiang)关工作流程等。
此外，一(yi)家银行系基金企业因内部控制不健全，违反《公开募集证券投资基金运作管理办法》相(xiang)关规定，被上海证监局责(ze)令改正，相(xiang)关高级管理人员被出具警示函；某基金企业因违反《证券期货经营机构私(si)募资产管理业务管理办法》的规定，被深(shen)圳证监局出具警示函并责(ze)令改正；另有一(yi)家基金企业因违反《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》以及《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》有关规定，被北(bei)京证监局采取(qu)责(ze)令改正的行政监管措施，要求企业在(zai)30天(tian)内提交书面整改方案，并在(zai)90天(tian)内完成整改。
公告资料显(xian)示，多家基金企业在(zai)去年都存在(zai)因个别规定及制度未严格实行而受到稽查或处罚的情况(kuang)。
受罚原因呈现多元化趋(qu)势
去年，还有多家基金企业因投资、直播、客户权益保(bao)护(hu)、人员管理等问题受到稽查或处罚。
其中，一(yi)些(xie)基金企业在(zai)核心的投资决策环节出现“险情”，领受罚单。公告显(xian)示，弘毅远(yuan)方基金因债券投资决策不审慎，且未能做好(hao)基金投资者结构与基金资产流动性的匹配管理，被上海证监局责(ze)令改正。
明亚基金某单一(yi)资管计划产品(pin)由委托人推荐投资顾问，根据投资顾问的建议进行投资，存在(zai)“由委托人或其指定第三方下达投资指令或者提供具体投资标的等实质性投资建议”的情形。集合资产管理计划B成立于2021年12月，委托人为两只私(si)募证券投资基金。经核查，两只私(si)募基金穿透后的资金来源方与资管计划投资债券的发行人具有关联关系，基金企业未对(dui)两只私(si)募基金的真实资金来源情况(kuang)予以关注，以及未按时向监管部门报备高管变更。被监管采取(qu)责(ze)令改正并暂停新增私(si)募资管产品(pin)备案3个月的行政监管措施。
还有基金企业因为一(yi)些(xie)相(xiang)对(dui)“软性”的问题，引来监管关注。例如，一(yi)家基金企业的上海投资咨询(xun)分企业因在(zai)邀(yao)请外部专家参与证券投资咨询(xun)服务以外咨询(xun)服务时,存在(zai)相(xiang)关管控不到位,未严格规范(fan)有关从业人员的执业行为等问题，被出具警示函；该企业本身则因账户实名(ming)制管理不到位、客户权益保(bao)护(hu)不到位、人员管理不到位等问题被采取(qu)出具警示函的行政监管措施。
此外，有基金企业在(zai)年报中先容，因企业在(zai)人员管理制度建设方面存在(zai)不足，个别人员的任职备案材料存在(zai)不完整或错(cuo)报的情况(kuang)等，被监管出具警示函；还有基金企业公告，因专户产品(pin)未及时履行信息披露相(xiang)关义务，被监管出具警示函；直播过程中存在(zai)不规范(fan)等问题，导致一(yi)家基金企业被监管出具警示函；另有一(yi)家基金企业则因通讯工具管控要求等方面管理不到位，被监管出具警示函。
业内人士提醒，伴随着基金企业创新营销形式、投资者交流模式等，一(yi)些(xie)相(xiang)对(dui)“软性”的问题不断涌现，给公募行业进一(yi)步规范(fan)运营敲响了警钟。