中(zhong)国经济网(wang)北京4月8日讯 北京证券交易所上市委员会2025年第2次(ci)审议(yi)会议(yi)于2025年4月7日上午召开，审议(yi)结(jie)果显示，苏州鼎(ding)佳精密科(ke)技股份(fen)有限企业(si)（简称(cheng)“鼎(ding)佳精密”）符合发行条件、上市条件和(he)信息披露要(yao)求。这是今年过会的第10家企(qi)业(ye)（其中(zhong)，上交所和(he)深交所一共过会8家，北交所过会2家）。
鼎(ding)佳精密的保荐机构（主承销(xiao)商）是平安证券股份(fen)有限企业(si)，保荐代表人是龙佳喜、汪颖(ying)。这是平安证券今年保荐成功(gong)的第1单IPO项目。
鼎(ding)佳精密主要(yao)从(cong)事消费电子功(gong)能性产品及(ji)防(fang)护(hu)性产品的设计、研发、生产与销(xiao)售(shou)。
截至招(zhao)股说明书(shu)签署日，李结(jie)平直接持(chi)有企业(si)61.86%的股份(fen)。此外，李结(jie)平担任昆山臻佳的实行事务合伙人，通过昆山臻佳控制(zhi)企业(si)2.70%的股份(fen)表决权。因此，李结(jie)平直接和(he)间接合计控制(zhi)鼎(ding)佳精密64.56%的股份(fen)表决权，为企业(si)的控股股东。
企业(si)实际控制(zhi)人为李结(jie)平、曹(cao)云，李结(jie)平、曹(cao)云两人系(xi)夫妻关系(xi)。李结(jie)平直接持(chi)有企业(si)61.86%的股份(fen)，曹(cao)云直接持(chi)有企业(si)25.21%的股份(fen)。此外，李结(jie)平担任昆山臻佳的实行事务合伙人，通过昆山臻佳控制(zhi)企业(si)2.70%的股份(fen)表决权。因此，李结(jie)平和(he)曹(cao)云直接和(he)间接合计控制(zhi)鼎(ding)佳精密89.77%的股份(fen)表决权，为企业(si)的实际控制(zhi)人。
李结(jie)平与曹(cao)云为夫妻关系(xi)，为企业(si)共同实际控制(zhi)人；昆山臻佳为企业(si)的员工持(chi)股平台，其实行事务合伙人为李结(jie)平，系(xi)李结(jie)平控制(zhi)的企(qi)业(ye)，与李结(jie)平为一致行动关系(xi)。
鼎(ding)佳精密本次(ci)拟在北交所公开发行新股数量不超过2,000.00万股（含本数，不含采用超额配售(shou)选择权发行的股票数量）；企业(si)及(ji)主承销(xiao)商可以根据具(ju)体发行情(qing)况择机采用超额配售(shou)选择权，采用超额配售(shou)选择权发行的股票数量不得超过本次(ci)发行股票数量的15%，即不超过300万股；包含采用超额配售(shou)选择权发行的股票数量在内，企业(si)本次(ci)拟向(xiang)不特定合格投资者公开发行股票数量不超过2,300.00万股（含本数）。
鼎(ding)佳精密拟募集资金25,455.58万元，用于苏州鼎(ding)佳精密科(ke)技股份(fen)有限企业(si)消费电子精密功(gong)能性器件生产项目、昆山市鼎(ding)佳电子材料有限企业(si)包装材料加(jia)工项目、消费电子精密功(gong)能件生产项目、消费电子防(fang)护(hu)材料生产项目。
审议(yi)意见
请(qing)发行人：（1）结(jie)合戴尔(er)电脑变更辅料供应(ying)商指定方式及(ji)与仁宝电脑的合作情(qing)况，说明对发行人经营业(ye)绩的影响并作风险提示。（2）结(jie)合稳价措施(shi)制(zhi)定情(qing)况，说明稳价措施(shi)的可实行性。请(qing)保荐机构就上述事项进行核查并发表明确意见。
审议(yi)会议(yi)提出问询的主要(yao)问题
- 关于第一大(da)客户(hu)及(ji)合作稳定性。请(qing)发行人：（1）结(jie)合2019年至2024年发行人对仁宝电脑及(ji)指定采购商销(xiao)售(shou)收入占企业(si)收入总额的比(bi)例均(jun)超过50%情(qing)况，说明在考(kao)虑指定采购商因素后，发行人业(ye)绩对仁宝电脑及(ji)指定采购商是否存在严重依赖，未来持(chi)续经营能力是否存在重大(da)不确定性，采取的应(ying)对措施(shi)及(ji)其效果。（2）说明报告(gao)期内，对仁宝电脑及(ji)其指定采购商的销(xiao)售(shou)毛利率占比(bi)，毛利率变动的原因及(ji)趋势，是否与其他(ta)客户(hu)存在差异，存在差异的原因。（3）说明对仁宝电脑及(ji)其指定采购商的销(xiao)售(shou)政策(ce)及(ji)收入确认政策(ce)，是否与其他(ta)客户(hu)存在差异。（4）结(jie)合主要(yao)产品市场需(xu)求、仁宝电脑出货量逐年下滑、仁宝电脑近年来营业(ye)收入有所下滑等情(qing)况，说明是否对发行人产生不利影响，发行人获取订单是否稳定，期后业(ye)绩是否可持(chi)续，对仁宝电脑及(ji)指定采购商等客户(hu)的销(xiao)售(shou)收入是否存在持(chi)续下降风险。（5）结(jie)合报告(gao)期内仁宝电脑出货量逐年下滑情(qing)况，说明发行人对其及(ji)指定采购商销(xiao)售(shou)金额不降反升的原因及(ji)合理(li)性。（6）说明发行人及(ji)控股股东、实际控制(zhi)人、董事、监(jian)事、高级管理(li)人员等关键岗位(wei)人员与仁宝电脑及(ji)指定采购商、其他(ta)前(qian)十大(da)客户(hu)，是否存在关联关系(xi)、是否存在股权持(chi)有或代持(chi)关系(xi)、是否存在正常购销(xiao)外的大(da)额资金往来、是否存在利益输(shu)送。（7）结(jie)合行业(ye)发展趋势、发行人在供应(ying)商体系(xi)的地位(wei)及(ji)核心竞争力、仁宝电脑停产机型及(ji)延(yan)续机型对发行人业(ye)绩负面影响均(jun)超过新机型对发行人业(ye)绩的影响等情(qing)况，说明与仁宝电脑的合作是否稳定可持(chi)续，是否存在被替代风险。（8）说明相(xiang)关风险披露是否充分适当，是否应(ying)参照合并口径进行风险披露。请(qing)保荐机构及(ji)申报会计师核查并发表明确意见。
2025年上交所深交所IPO过会企(qi)业(ye)一览：
| 序号 | 企业(si)名称(cheng) | 上会日期 | 拟上市地点 | 保荐机构 |
| 1 | 马可波罗控股股份(fen)有限企业(si) | 2025/1/14 | 深交所主板 | 招(zhao)商证券 |
| 2 | 中(zhong)策(ce)橡胶集团(tuan)股份(fen)有限企业(si) | 2025/2/13 | 上交所主板 | 中(zhong)信建投 |
| 3 | 江苏汉(han)邦科(ke)技股份(fen)有限企业(si) | 2025/2/21 | 上交所科(ke)创板 | 中(zhong)信证券 |
| 4 | 山东威高血(xue)液净化制(zhi)品股份(fen)有限企业(si) | 2025/2/26 | 上交所主板 | 华泰联合 |
| 5 | 海阳科(ke)技股份(fen)有限企业(si) | 2025/3/14 | 上交所主板 | 东兴证券 |
| 6 | 汉(han)桑（南京）科(ke)技股份(fen)有限企业(si) | 2025/3/14 | 深交所创业(ye)板 | 中(zhong)金企业(si) |
| 7 | 苏州华之杰(jie)电讯股份(fen)有限企业(si) | 2025/3/28 | 上交所主板 | 中(zhong)信建投 |
| 8 | 技源(yuan)集团(tuan)股份(fen)有限企业(si) | 2025/4/3 | 上交所主板 | 东方证券 |
2025年北交所IPO过会企(qi)业(ye)一览：
| 序号 | 企业(si)名称(cheng) | 上会日期 | 保荐机构 |
| 1 | 四川(chuan)西南交大(da)铁路发展股份(fen)有限企业(si) | 2025/3/26 | 国投证券 |
| 2 | 苏州鼎(ding)佳精密科(ke)技股份(fen)有限企业(si) | 2025/4/7 | 平安证券 |